Bokföring och likviditet under första året
En resultatrapport visar inte när pengarna tar slut. Följ både affärshändelserna och betalningarna, även om någon annan hjälper dig att bokföra.
Bygg ett flöde för underlagen
Bokföringen behöver underlag för affärshändelserna. Samla fakturor, kvitton och betalningsinformation så att varje post går att följa. En bankrad visar att en betalning har skett, men förklarar inte alltid vad som köpts eller hur den ska behandlas.
Räkneexempel: en lönsam affär med ett kassagap
Anta en kundfaktura på 40 000 kronor och projektutgifter på 15 000 kronor, båda beloppen utan moms. Om leverantören ska betalas före kunden behöver företaget finansiera utgiften under väntetiden. Skillnaden på 25 000 kronor är inte ett belopp som automatiskt kan tas ut av ägaren: skatt, lön, andra kostnader och momsflöden återstår.
Gör en separat veckoplan för inbetalningar och utbetalningar. Lägg en försenad kundbetalning i ett riskscenario. Exemplet visar kassaflöde, inte skatteberäkning. Budgetbladet för en svensk företagsstart kan användas för att lista utgifterna som veckoplanen ska täcka.
En månadsrutin att använda
- Stäm av bank och obetalda kundfakturor.
- Kontrollera att alla köp har underlag och förklaring.
- Skilj företagets kostnader från privata utlägg.
- Uppdatera kommande skattebetalningar och återkommande avtal.
- Be redovisningshjälpen förklara avvikelser, inte bara leverera rapporter.
Fråga när du köper redovisningshjälp
Vem fakturerar kunder, jagar saknade underlag och bevakar deadlines? Ingår bokslut, årsredovisning och deklaration, eller prissätts de separat? Skriv ner ansvarsfördelningen så att en uppgift inte antas vara någon annans.